Огляд основних положень Закону України “Про недержавне пенсійне забезпечення”
Чому вам необхідно брати участь у недержавному пенсійному забезпеченні ?
Справа в тому, що зараз пенсії виплачуються з тих коштів, котрі нинішні працюючі люди перераховують в Пенсійний фонд України. Цих коштів не вистачає на достойні пенсії тому, що :
- на 100 працездатних громадян України припадає 70 непрацездатних;
- серед працездатних громадян України – частина безробітні, а частина працює за кордоном;
- для певних категорій працівників існують пільги по сплаті податків в Пенсійний фонд України;
- продовжується тенденція до старіння населення і т. і..
Чому вам вигідно брати участь у недержавному пенсійному забезпеченні ?
- недержавна пенсія виплачується додатково до державної;
- наявність та розмір недержавної пенсії ніяк не впливає на розмір державної;
- Ви можете вивести з-під оподаткування кошти, що внесені в недержавний пенсійний фонд, як за себе, так і за членів сім”ї першого ступеня споріднення. Зробити це можливо через механізм податкового кредиту;
- Гроші, котрі накопичуються на Вашому індивідуальному рахунку в Недержавному Пенсійному фонді (НПФ) “працюють” і на них нараховуються інвестиційний дохід;
- Інвестиційний дохід, який нараховується на пенсійні накопичення, також не окладається податком на прибуток фізичних осіб;
- Зі всієї суми пенсійних виплат, які Ви отримуєте з НПФ після досягнення пенсійного віку, податком з доходів фізичних осіб обкладаються тільки 60%
- Передбачена можливість успадкування пенсійних накопичень;
- В недержавному пенсійному забезпеченні немає обмежень щодо максимального розміру пенсії;
- Почати отримувати недержавну пенсію можна на 10 років раніше, ніж державну, або на 10 років пізніше – тоді, коли Вам це зручно;
Отже, жінки можуть почати отримувати пенсію в 45, а чоловіки в 50 років. Якщо ж Ви хочете більше накопичити за рахунок інвестиційного прибутку, наприклад, якщо Ви ще працюєте, то жінки можуть почати отримувати недержавну пенсію в 65, а чоловіки в 70 років.
Хто може бути вкладником НПФ ?
Вкладником НПФ може стати як юридична так і фізична особа, що досягла повнолітнього віку.
- Фізична особа, яка здійснює пенсійне забезпечення за рахунок своїх коштів;
- Юридична особа ( роботодавець), яка сплачує пенсійні внески на користь своїх робітників та службовців;
- Профспілкова організація, яка сплачує пенсійні внески на користь своїх членів;
- Фізична особа – подружжя, діти, батьки учасника пенсійного фонду.
Як часто Ви повинні робити внески до НПФ?
Ви самі обираєте періодичність, з якою Вам буде зручно робити внески. Учасник Пенсійного фонду не частіше одного разу на 6 місяців може змінювати розмір, період та строки сплати пенсійних внесків.
Які існують види пенсійних виплат ?
Пенсія на визначений строк:
Переваги цього виду пенсійних виплат:
- Ви самі обираєте строк, протягом якого буде її отримувати (але не менше 10 років);
- Самі вибираєте періодичність, з якою будете отримувати пенсію (щомісячно, щоквартально, а можливо раз у півріччя);
- Свій пенсійний вік Ви також обираєте самі.
Одноразова пенсійна виплата:
Це вид пенсійної виплати, коли Ви можете отримати всі заощаджені кошти відразу. Однак для цього повинні бути дуже серйозні підстави:
- медично підтверджений критичний стан здоров’я ( онкозахворвання, інсульт тощо), або настання інвалідності учасника Фонду;
- Виїзд учасника на постійне проживання за кордон;
- Коли сума належних учаснику Фонду пенсійних коштів на дату настання пенсійного віку не досягає мінімального розміру суми пенсійних накопичень, встановленого Державною Комісією з регулювання ринків фінансових послуг України ( тобто, коли накопичена сума не є достатньою для забезпечення протягом 10 років щомісячної виплати у розмірі 50% офіційно затвердженого прожиткового мінімуму);
- Смерть учасника Фонду ( виплату отримують спадкоємці учасника).
Які ж гарантії захисту Ваших пенсійних накопичень?
Недержавне пенсійне забезпечення ( НПЗ) – це самий надійний спосіб накопичення, з усіх існуючих на сьогоднішній день. І ось чому.
Існує п’ять видів контролю, які в оптимальному поєднанні враховують кожний аспект діяльності фонду та забезпечують максимально повний контроль.
Перший рівень – це державний контроль, який здійснюється Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг, Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, Національним банком України, Антимонопольним комітетом України, а також іншими державними органами, що діють в межах своєю компетенції.
Другий рівень – здійснює Рада Фонду – єдиний орган управління НПФ, через контроль за адміністратором, компанією та з управління активами та зберігачем.
Третій рівень – це професійний контроль, який здійснює банківська установа, яка є зберігачем НПФ, разом з аудитором фонду.
Четвертий рівень – внутрішній контроль, який здійснюється повсякденно адміністратором та компанією з управління активами.
П’ятий рівень – особистий контроль, який здійснюється безпосередньо самим учасником, завдяки можливості отримувати інформацію про стан індивідуального рахунку в режимі реального часу.
Неможливість ліквідації НПФ у порядку банкрутства.
При погіршенні фінансового стану НПФ, він не може бути ліквідований по законодавству про банкрутство. Для недержавних пенсійних фондів передбачений інший режим реорганізації. Цей режим передбачає, що всі пенсійні накопичення громадян переводяться в інший НПФ, страхову компанію або банк ( за вибором учасника). Таким чином учасник не втрачає свої пенсійні накопичення!